Inhoud
- Waarom was uitgebreide afhankelijke dekking nodig?
- Hoe zorgde gezondheidshervorming voor verlichting van jongvolwassenen?
- Premies
- Nieuwe belastingvoordelen voor dekking voor jongvolwassenen
- Het resultaat
Zodra de ACA in de wet was ondertekend, begon het Department of Health and Human Services (HHS) voorschriften te publiceren om bepalingen in de wetgeving in overeenstemming met de vereiste tijdlijnen te implementeren.
Een van de belangrijke bepalingen in de gezondheidshervormingswet die in 2010 werd geïmplementeerd, was een uitbreiding van de afhankelijke dekking tot 26 jaar, om te verzekeren dat alle jongvolwassenen een betaalbare ziektekostenverzekering hebben. Hoewel deze bepaling volgens de planning zou ingaan op 23 september 2010 , de toenmalige secretaris van HHS, Kathleen Sebelius, kreeg een toezegging van de grootste ziektekostenverzekeraars van het land om in mei 2010 te beginnen met de implementatie van afhankelijke dekking. Hierdoor konden veel studenten die in het late voorjaar afstudeerden om een gat in de dekking te vermijden. Het is een feit dat u zich geen zorgen hoeft te maken.
Waarom was uitgebreide afhankelijke dekking nodig?
Voordat de Affordable Care Act werd aangenomen, lieten veel verzekeringsmaatschappijen jonge volwassenen schrappen uit de gezondheidsplannen van hun ouders vanwege hun leeftijd en / of het feit dat de jonge volwassene niet langer voldeed aan de IRS-definitie van een afhankelijke persoon - in het algemeen zodra de jongeren volwassene was niet langer een voltijdstudent. Hierdoor bleven veel afgestudeerden van middelbare scholen en hogescholen en andere jonge volwassenen zonder ziektekostenverzekering.
En volgens informatie gerapporteerd door de regering-Obama:
- Pre-ACA hadden jonge volwassenen het hoogste percentage onverzekerden van elke leeftijdsgroep. Ongeveer 30% van de jongvolwassenen was onverzekerd, een percentage dat hoger was dan bij welke andere leeftijdsgroep dan ook.
- Jongvolwassenen hebben het laagste toegangsniveau tot op werkgevers gebaseerde verzekeringen. Omdat jonge volwassenen nieuw zijn op de arbeidsmarkt, hebben ze vaak "instapbanen, deeltijdbanen of banen in kleine bedrijven die doorgaans geen ziektekostenverzekering bieden". Dit blijft een aantal jaren later het geval, maar toegang tot ouderlijke ziektekostenverzekering heeft geholpen om de kloof te overbruggen.
- De gezondheid en financiën van jonge volwassenen liepen gevaar. Hoewel veel jongvolwassenen (en anderen) niet denken dat ze een ziektekostenverzekering nodig hebben, zijn ze, om secretaris Sebelius te citeren, "één stap verwijderd van een ongeval of rampzalige gebeurtenis." In feite heeft een op de zes jongvolwassenen een ernstig gezondheidsprobleem, zoals kanker, diabetes of astma, en vóór de ACA gaf bijna de helft van de onverzekerde jongvolwassenen aan dat ze vóór de ACA moeite hadden met het betalen van hun medische rekeningen.
Hoe zorgde gezondheidshervorming voor verlichting van jongvolwassenen?
De Affordable Care Act vereist dat gezondheidsplannen die dekking bieden aan kinderen ten laste volgens het plan van hun ouders, die dekking beschikbaar stellen totdat het volwassen kind de leeftijd van 26 jaar bereikt, ongeacht of de jonge volwassene nog steeds als afhankelijke persoon wordt beschouwd voor belastingdoeleinden.
Op 10 mei 2010 hebben de federale ministeries van Volksgezondheid en Human Services, Arbeid en Treasury (de IRS) de nodige voorschriften uitgevaardigd om de uitbreiding van de afhankelijke dekking voor volwassen kinderen tot 26 jaar te implementeren. Enkele van de belangrijkste regels zijn:
Dekking uitgebreid tot meer volwassen kinderen: Gezondheidsplannen die een afhankelijke dekking bieden, moeten een ziektekostenverzekering bieden aan volwassen kinderen van de ingeschrevene tot de leeftijd van 26 jaar, zelfs als de volwassen kinderen niet meer bij hun ouders wonen, niet afhankelijk zijn van de belastingaangifte van hun ouders of geen studenten meer zijn.
Deze regel is van toepassing op zowel gehuwde als ongehuwde kinderen, hoewel het plan de dekking niet hoeft uit te breiden tot hun echtgenoten en kinderen. En het is ook van toepassing op zowel de individuele als de collectieve ziektekostenverzekeringsmarkt: het maakt niet uit of de ouders een ziektekostenverzekering via een werkgever afsluiten of deze zelf aanschaffen, hun jongvolwassen kinderen kunnen op het plan worden gedekt zolang het plan breidt de dekking uit tot kinderen ten laste.
Alle in aanmerking komende jongvolwassenen hadden een eenmalige speciale inschrijvingsmogelijkheid: De eis dat jongvolwassenen tot de leeftijd van 26 jaar op de plannen van hun ouders mochten blijven, was van toepassing op plan- / polisjaren die begonnen op of na 23 september 2010. Veel verzekeraars voerden de bepaling eerder uit, maar ze moesten dit allemaal doen door hun eerste verlenging na 23 september 2010.
En alle plannen moesten een speciale aanmeldingsperiode invoeren van minstens 30 dagen waarin jongvolwassenen die nog niet op de dekking van hun ouders zaten, de kans kregen om aan het plan te worden toegevoegd. Deze inschrijvingsperiode was beschikbaar ongeacht of deze samenviel met de reguliere open inschrijvingsperiode van het plan. Het was beschikbaar voor jongvolwassenen die eerder verouderd waren van de plannen van hun ouders, evenals jongvolwassenen die ervoor hadden gekozen om om andere redenen niet onder het plan van hun ouders te vallen.
Sindsdien konden jongvolwassenen tot de leeftijd van 26 jaar op de plannen van hun ouders blijven, maar konden ze alleen opnieuw deelnemen aan de plannen van hun ouders tijdens reguliere jaarlijkse open inschrijvingsperiodes, of tijdens een speciale inschrijvingsperiode die werd veroorzaakt door een kwalificerend evenement - jongeren volwassenen kunnen niet zomaar meedoen aan het gezondheidsplan van een ouder wanneer ze maar willen.
Premies
Een jonge volwassene die 25 is en onder het gezondheidsplan van een ouder valt, krijgt hogere premies dan een jongere broer of zus met hetzelfde plan. Volgens deze ACA-regels zijn alleen premies voor maximaal drie kinderen onder de 21 jaar inbegrepen, dus als een gezin meer dan drie kinderen onder de 21 jaar heeft, worden er slechts drie premies in rekening gebracht. Maar premies voor kinderen van 21 jaar en ouder worden niet beperkt door deze regel, dus een gezin zal premies moeten betalen voor alle kinderen van 21 jaar en ouder, ongeacht het aantal.
De premium rating-regels van de ACA zijn niet van toepassing op de markt voor grote groepen, waar het gebruikelijker is om tarieven te zien die zijn gebaseerd op het feit of de werknemer een zelfstandige dekking, dekking voor werknemer + echtgenoot, dekking voor werknemer + kinderen of gezinsdekking heeft. In dit soort scenario's kan een werknemer met gezinsdekking (en meer dan één kind) dezelfde premies betalen, ongeacht of één kind op het plan blijft onder de regels voor uitgebreide afhankelijke dekking.
Nieuwe belastingvoordelen voor dekking voor jongvolwassenen
Een van de soms onopgemerkte voordelen van een door de werkgever gesponsorde ziektekostenverzekering is dat de waarde van de dekking wordt uitgesloten van het inkomen van de werknemer.Als uw ziektekostenverzekering $ 15.000 voor het jaar kost (deels door u en deels door uw werkgever betaald), Betaal geen belasting over die $ 15.000.Dit in tegenstelling tot mensen die een eigen ziektekostenverzekering afsluiten, die te maken krijgen met veel ingewikkelder regels wat betreft de fiscale aftrekbaarheid van hun ziektekostenverzekering.
Op grond van de Affordable Care Act wordt deze uitkering uitgebreid tot jongvolwassen kinderen tot 26 jaar. Als werknemers ervoor kiezen hun jongvolwassen kinderen tot 26 jaar te vergoeden, wordt de waarde van de door de werkgever verstrekte ziektekostenverzekering voor de jongvolwassene uitgesloten van de uitkering van de werknemer. Dit voordeel loopt door tot het einde van het belastingjaar waarin de jongvolwassene 26 wordt (sommige werkgevers kiezen ervoor om jongvolwassen kinderen op het plan te laten blijven tot het einde van het jaar waarin ze 26 worden, in plaats van ze te laten vallen. van het plan zodra ze 26 worden).
- Het belastingvoordeel trad in werking op 30 maart 2010, waardoor het onmiddellijk beschikbaar was toen de ACA van kracht werd.
- Het belastingvoordeel is ook van toepassing op mensen die in aanmerking komen voor de aftrek van de ziektekostenverzekering als zelfstandige op hun federale aangifte inkomstenbelasting. Ziektekostenverzekering is niet altijd fiscaal aftrekbaar, maar zelfstandigen kunnen hun premies aftrekken zonder aftrekposten te moeten specificeren . Dan mogen ze de premies aftrekken voor jongvolwassen kinderen die tot 26 jaar op hun plan blijven.
Het resultaat
6,1 miljoen jongvolwassenen (van 19 tot 25 jaar) hadden begin 2016 dekking gekregen onder de ACA. Meer dan de helft van hen kreeg dekking sinds de uitwisselingen, premiesubsidies en de uitbreiding van Medicaid in 2014 van kracht werden. Maar 2,3 miljoen jongvolwassenen kregen dekking tussen 2010 en 2013, als gevolg van de ACA-bepaling waardoor ze tot de leeftijd van 26 jaar op de ziektekostenverzekering van hun ouders konden blijven.